◎ 文 《法人》雜志全媒體記者 惠寧寧

▲劉劍，梅賽德斯-奔馳（中國(guó)）有限公司原副總裁、首席合規(guī)官

十幾年前，大多數(shù)跨國(guó)公司的合規(guī)管理主要聚焦在反腐敗、商業(yè)道德、誠(chéng)信、文化建設(shè)等范圍。近些年，隨著合規(guī)管理職能擴(kuò)大化、合規(guī)應(yīng)對(duì)主動(dòng)化、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜化、合規(guī)管理數(shù)字化等特點(diǎn)，跨國(guó)公司合規(guī)管理朝著新的方向發(fā)展。梅賽德斯-奔馳（中國(guó)）有限公司原副總裁、首席合規(guī)官劉劍認(rèn)為，建立全球化的合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)，關(guān)鍵在于“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)+本地適應(yīng)”的有機(jī)結(jié)合。

四個(gè)趨勢(shì)

“中國(guó)企業(yè)自2018年以來(lái)積累了非常多、非常優(yōu)秀的合規(guī)管理實(shí)踐，一些很有創(chuàng)意的方法甚至超越了某些歐美公司的傳統(tǒng)經(jīng)驗(yàn)。中國(guó)企業(yè)面臨的國(guó)際環(huán)境相對(duì)更有挑戰(zhàn)性，驅(qū)使著大家更有創(chuàng)造力和行動(dòng)力?！眲φf(shuō)。

劉劍認(rèn)為，近年來(lái)，全球監(jiān)管環(huán)境日趨復(fù)雜，國(guó)際合規(guī)管理呈現(xiàn)出如下四個(gè)趨勢(shì)：

一是范圍擴(kuò)大化。從傳統(tǒng)的反腐敗、反洗錢(qián)、反壟斷等領(lǐng)域，擴(kuò)展到數(shù)據(jù)隱私與網(wǎng)絡(luò)安全、AI治理、技術(shù)合規(guī)、產(chǎn)品合規(guī)、ESG（環(huán)境、社會(huì)和治理）、人權(quán)與供應(yīng)鏈可持續(xù)發(fā)展、跨境稅收、貿(mào)易合規(guī)（制裁和出口管制）等新興領(lǐng)域。

二是應(yīng)對(duì)主動(dòng)化。企業(yè)逐步從被動(dòng)應(yīng)對(duì)監(jiān)管處罰轉(zhuǎn)向主動(dòng)建設(shè)合規(guī)體系。合規(guī)不僅是公司治理、風(fēng)險(xiǎn)控制和戰(zhàn)略發(fā)展的關(guān)鍵要素，合規(guī)管理水平也已成為企業(yè)品牌影響力和競(jìng)爭(zhēng)力的戰(zhàn)略要素之一。

三是風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜化?？鐕?guó)監(jiān)管趨嚴(yán)，執(zhí)法聯(lián)動(dòng)加強(qiáng)，同時(shí)疊加地緣政治沖突的影響使風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜化。例如，多國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作執(zhí)法，打擊全球性的洗錢(qián)、數(shù)據(jù)隱私違規(guī)、反壟斷等行為，美國(guó)FCPA（《反海外腐敗法》）、歐盟GDPR（《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》）等具備域外效力的法規(guī)加強(qiáng)了對(duì)跨國(guó)公司的制裁力度等。

除了海外反腐敗、數(shù)據(jù)合規(guī)、貿(mào)易合規(guī)壓力增大之外，涉及生產(chǎn)環(huán)節(jié)的供應(yīng)鏈合規(guī)是近期企業(yè)關(guān)注的焦點(diǎn)。如果企業(yè)想去歐洲市場(chǎng)拓展業(yè)務(wù)，制造業(yè)的供應(yīng)鏈合規(guī)將是巨大的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。尤其是歐盟最近公布的供應(yīng)鏈盡職調(diào)查法案——《企業(yè)可持續(xù)發(fā)展報(bào)告指令》和《企業(yè)可持續(xù)發(fā)展盡職調(diào)查指令》，不僅要求企業(yè)對(duì)可持續(xù)發(fā)展相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、影響和機(jī)會(huì)報(bào)告，同時(shí)要求就環(huán)境和人權(quán)主題開(kāi)展盡職調(diào)查，發(fā)現(xiàn)實(shí)際或潛在不利影響時(shí)采取適當(dāng)措施，并實(shí)施減緩氣候變化的轉(zhuǎn)型計(jì)劃。按照這兩部指令，符合一定條件的歐盟企業(yè)和在歐盟開(kāi)展業(yè)務(wù)并達(dá)到一定規(guī)模的中國(guó)企業(yè)，將依次履行相應(yīng)的法律義務(wù)。即使尚未直接適用指令或未達(dá)到適用標(biāo)準(zhǔn)的中國(guó)企業(yè)，仍可能作為涉歐盟業(yè)務(wù)供應(yīng)鏈中的一環(huán)，配合直接適用指令的商業(yè)合作伙伴為履行其法律義務(wù)而提出的要求。通俗地說(shuō)，企業(yè)不僅要對(duì)直接的供應(yīng)商進(jìn)行管控，還要管控全層級(jí)的供應(yīng)商。隨著指令生效及直接適用指令主體范圍的不斷擴(kuò)大，自去年起，已有越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)接到歐盟商業(yè)合作伙伴有關(guān)信息收集、配合開(kāi)展盡職調(diào)查等合規(guī)要求。

四是管理數(shù)字化?？萍假x能合規(guī)管理，監(jiān)管科技（RegTech）快速發(fā)展，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和監(jiān)控自動(dòng)化。利用人工智能、大數(shù)據(jù)、RPA（機(jī)器人流程自動(dòng)化）等工具可以大幅提升合規(guī)效率和覆蓋范圍。

統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)+本地適應(yīng)

如何應(yīng)對(duì)國(guó)際合規(guī)管理的四大趨勢(shì)，在搭建全球合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)網(wǎng)絡(luò)上應(yīng)該怎么做？劉劍認(rèn)為，建立全球化的合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)，關(guān)鍵在于“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)+本地適應(yīng)”的有機(jī)結(jié)合。她建議采取五方面策略：

一是設(shè)立全球合規(guī)總部與區(qū)域合規(guī)分支。在總部設(shè)立全球合規(guī)管理中心，統(tǒng)一制定合規(guī)政策、標(biāo)準(zhǔn)和培訓(xùn)機(jī)制。在重點(diǎn)海外市場(chǎng)設(shè)立區(qū)域合規(guī)官或本地合規(guī)團(tuán)隊(duì)，落實(shí)執(zhí)行。

二是建立“矩陣型”管理結(jié)構(gòu)。在橫向整合上：總部設(shè)立能力中心（CoC），針對(duì)重點(diǎn)合規(guī)領(lǐng)域，如數(shù)據(jù)合規(guī)、貿(mào)易合規(guī)、反腐敗、反壟斷、銀行多邊制裁等，以及合規(guī)機(jī)制制定統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和具體措施，并提供權(quán)威意見(jiàn)；同時(shí)合規(guī)團(tuán)隊(duì)與法律、審計(jì)、風(fēng)控、信息安全等職能協(xié)同合作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、預(yù)警、修訂?？v向聯(lián)動(dòng)同樣重要，總部和區(qū)域中心以及子公司層級(jí)之間的職責(zé)劃分、信息流通和責(zé)任對(duì)接必須明確。很多時(shí)候，往往因?yàn)闇贤ōh(huán)節(jié)出現(xiàn)一些信息的模糊化或者曲解，而引發(fā)后續(xù)很多問(wèn)題。

三是專職與兼職合規(guī)崗位相結(jié)合。合規(guī)管控需要融入日常業(yè)務(wù)運(yùn)行，合規(guī)是每一名員工的職責(zé)。絕大多數(shù)企業(yè)專職的合規(guī)崗位有限，業(yè)務(wù)又如此復(fù)雜，變化如此迅速。因此，可以通過(guò)一些重點(diǎn)業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)設(shè)立兼職合規(guī)崗位，由業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)里的同事在其本職工作之外，承擔(dān)一部分合規(guī)職能，從而建立分布式的合規(guī)職能網(wǎng)絡(luò)，這樣更貼近業(yè)務(wù)實(shí)踐，從而提高合規(guī)管理的效率和有效性。

四是多元化人才配置。人才配置既需要本地化人才和全球人才混合配置，也需要法務(wù)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等不同背景、不同經(jīng)驗(yàn)的人才，就像沒(méi)有一個(gè)律師能夠精通所有的法律一樣，團(tuán)隊(duì)中不可能每個(gè)人都是多面手，必須各展所長(zhǎng)、人盡其才。在多元化人才配置中，一要注意配置熟悉當(dāng)?shù)胤?、語(yǔ)言和文化的本地合規(guī)專家；二要采用輪崗機(jī)制，以培養(yǎng)具備全球視野的合規(guī)人才儲(chǔ)備。

五是建立合規(guī)團(tuán)隊(duì)能力培養(yǎng)體系。設(shè)定具體明確的合規(guī)崗位技能、專業(yè)知識(shí)要求，在此基礎(chǔ)上設(shè)計(jì)階梯式的能力培養(yǎng)及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，并保證提供相應(yīng)的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和實(shí)踐。這樣，團(tuán)隊(duì)才有足夠的經(jīng)驗(yàn)和能力來(lái)應(yīng)對(duì)多樣化挑戰(zhàn)。

利用好數(shù)字化平臺(tái)

搭建全球合規(guī)管理團(tuán)隊(duì)網(wǎng)絡(luò)，還有一點(diǎn)至關(guān)重要，即搭建統(tǒng)一的合規(guī)管理信息系統(tǒng)平臺(tái)。

劉劍表示，利用大數(shù)據(jù)、AI等各種數(shù)字化智能技術(shù)進(jìn)行合規(guī)管理，近年發(fā)展非常迅速，國(guó)內(nèi)也有大量企業(yè)專注于做數(shù)字化合規(guī)管理工具的開(kāi)發(fā)。尤其初步建立合規(guī)管理體系的企業(yè)，如果從一開(kāi)始就把這些數(shù)字化平臺(tái)結(jié)合到業(yè)務(wù)實(shí)踐中，會(huì)極大降低合規(guī)成本，提高服務(wù)管理效率。

搭建統(tǒng)一的信息平臺(tái)不僅可以實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警、合規(guī)咨詢、合規(guī)培訓(xùn)，同時(shí)可以實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理系統(tǒng)落地。如GRC（治理、風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)）平臺(tái)可以支持全球范圍內(nèi)的合規(guī)審計(jì)、報(bào)告、舉報(bào)、培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)處置等。利用好信息化平臺(tái)，不僅可以更高效、統(tǒng)一進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警識(shí)別，合規(guī)咨詢、培訓(xùn)等使用統(tǒng)一的平臺(tái)也將極大促進(jìn)團(tuán)隊(duì)自我學(xué)習(xí)和相互交流。

責(zé)編｜白 馗

編審｜渠 洋

校對(duì)｜張 波 張雪慧

來(lái)源｜《法人》雜志2025年06月總第256期